商務(wù)部公告2021年第10號(hào)《商務(wù)部關(guān)于兩用物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)者建立出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》
【發(fā)布單位】安全與管制局
【發(fā)布文號(hào)】商務(wù)部公告2021年第10號(hào)
【發(fā)文日期】2021年04月28日
有效的出口管制措施是維護(hù)國(guó)家主權(quán)、安全、發(fā)展利益和履行國(guó)際義務(wù)的重要手段。2020年12月1日，《中華人民共和國(guó)出口管制法》正式施行，為做好新時(shí)期出口管制工作提供了更加有力的法治保障。出口管制法明確規(guī)定國(guó)家出口管制管理部門(mén)引導(dǎo)出口經(jīng)營(yíng)者建立健全內(nèi)部合規(guī)制度。兩用物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)者作為基本的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，是國(guó)家出口管制制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家出口管制法律法規(guī)，既是經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和義務(wù)，也有助于經(jīng)營(yíng)者樹(shù)立負(fù)責(zé)任形象，有序開(kāi)展國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作。
商務(wù)部作為兩用物項(xiàng)出口管制主管部門(mén)，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，貫徹落實(shí)總體國(guó)家安全觀，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，不斷完善出口管制制度。依據(jù)出口管制法及相關(guān)法規(guī)規(guī)定，商務(wù)部結(jié)合新時(shí)期出口管制工作的新特點(diǎn)，對(duì)2007年第69號(hào)公告“關(guān)于兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口經(jīng)營(yíng)者建立內(nèi)部出口控制機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)”進(jìn)行修改完善，推動(dòng)從事出口管制法規(guī)定的相關(guān)行為的兩用物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)者等主體（以下簡(jiǎn)稱(chēng)出口經(jīng)營(yíng)者）建立符合自身實(shí)際情況的出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制。具體意見(jiàn)如下：
出口經(jīng)營(yíng)者自覺(jué)嚴(yán)格遵守國(guó)家出口管制相關(guān)法律法規(guī)，維護(hù)國(guó)家安全和發(fā)展利益，按照“健全制度、全員參與、嚴(yán)格執(zhí)行、規(guī)范經(jīng)營(yíng)”的方針，建立并完善出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制，樹(shù)立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)和負(fù)責(zé)任形象，有效規(guī)避和減少經(jīng)貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
（一）合法性原則
出口經(jīng)營(yíng)者應(yīng)將嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家出口管制相關(guān)法律法規(guī)作為建立出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的根本原則，充分認(rèn)識(shí)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要意義。經(jīng)營(yíng)者的相關(guān)行為須符合出口管制法律法規(guī)的規(guī)定，如有違法違規(guī)行為，經(jīng)營(yíng)者將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
（二）獨(dú)立性原則
內(nèi)部合規(guī)機(jī)制是出口經(jīng)營(yíng)者管理制度的重要組成部分，在經(jīng)營(yíng)管理體系中獨(dú)立存在。出口經(jīng)營(yíng)者通過(guò)內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的流程控制和制度保證，對(duì)自身經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行規(guī)范并自我監(jiān)督，對(duì)違反國(guó)家出口管制法律法規(guī)的行為，內(nèi)部合規(guī)機(jī)制可行使一票否決權(quán)。
（三）實(shí)效性原則
出口經(jīng)營(yíng)者結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，建立有效的出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)高層重視、全員參與、全程控制、定期評(píng)估、不斷完善的運(yùn)行系統(tǒng)，以切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部合規(guī)機(jī)制對(duì)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督管控作用。
出口經(jīng)營(yíng)者擬定并發(fā)布由最高管理者或主要負(fù)責(zé)人簽署的承諾性書(shū)面聲明，申明經(jīng)營(yíng)者將嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家出口管制法律法規(guī)，高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的支持態(tài)度，以體現(xiàn)合法性原則。政策聲明對(duì)內(nèi)應(yīng)作到全員知曉，對(duì)外起到宣傳作用。此外，這份聲明還可以體現(xiàn)企業(yè)為此構(gòu)建的工作原則、規(guī)則體系、組織權(quán)限、覆蓋范圍等內(nèi)容。
設(shè)立出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的組織機(jī)構(gòu)，明確主管部門(mén)和人員職責(zé)。建立組織機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮：組織體系的設(shè)置、機(jī)構(gòu)的職能、出口管制專(zhuān)（兼）職人員崗位職責(zé)、權(quán)限及聯(lián)系方式等。建立組織機(jī)構(gòu)應(yīng)體現(xiàn)獨(dú)立性原則，授權(quán)專(zhuān)責(zé)人員對(duì)任何有異議的出口相關(guān)行為發(fā)出禁令或征詢(xún)政府主管部門(mén)的意見(jiàn)。同時(shí)應(yīng)避免僅由單人負(fù)責(zé)審查和判斷某些復(fù)雜交易是否合規(guī)，以確保經(jīng)營(yíng)者對(duì)所有出口相關(guān)行為的有效監(jiān)控。
出口經(jīng)營(yíng)者根據(jù)自身組織規(guī)模、所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)方式等情況，對(duì)可能面臨的出口管制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，識(shí)別易發(fā)生違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配合規(guī)資源和審查內(nèi)容，力求嚴(yán)謹(jǐn)縝密。評(píng)估內(nèi)容主要包括：經(jīng)營(yíng)物項(xiàng)情況、客戶(hù)情況、技術(shù)與研發(fā)情況、出口國(guó)家和地區(qū)情況、內(nèi)部運(yùn)作情況、第三方合作伙伴情況、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等各方面。經(jīng)營(yíng)者可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果有針對(duì)性地建立和更新適合自身特點(diǎn)的出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制和相關(guān)組織管理體系，梳理分析可采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中若有疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)向國(guó)家出口管制管理部門(mén)或外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)咨詢(xún)。
出口經(jīng)營(yíng)者確立出口審查程序，明確經(jīng)營(yíng)過(guò)程中哪些特定環(huán)節(jié)需要實(shí)行內(nèi)部合規(guī)控制，通過(guò)程序化、制度性管理，杜絕管制物項(xiàng)未經(jīng)內(nèi)部審查隨意出口。審查要點(diǎn)主要包括：經(jīng)營(yíng)的物項(xiàng)是否為國(guó)家出口管制清單控制物項(xiàng)；經(jīng)營(yíng)行為是否符合國(guó)家出口管制法律法規(guī)；最終用戶(hù)所在國(guó)是否為受聯(lián)合國(guó)制裁國(guó)家或其他敏感國(guó)家；最終用戶(hù)和最終用途是否存在風(fēng)險(xiǎn)；最終用途是否具備合理性；客戶(hù)的支付方式是否符合一般的商務(wù)習(xí)慣；出口運(yùn)輸路線(xiàn)是否合理等。
出口經(jīng)營(yíng)者鼓勵(lì)員工提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，設(shè)置內(nèi)部舉報(bào)途徑和可疑事項(xiàng)調(diào)查流程，要求員工在發(fā)現(xiàn)可疑訂單、可疑客戶(hù)或可疑行為后及時(shí)向出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制舉報(bào)，由其開(kāi)展調(diào)查并做出最后決定。出口經(jīng)營(yíng)者發(fā)現(xiàn)出口物項(xiàng)應(yīng)申請(qǐng)出口許可但未申請(qǐng)等行為的，或最終用戶(hù)和最終用途發(fā)生改變或與合同不符等情形的，應(yīng)采取緊急補(bǔ)救措施，并及時(shí)向政府部門(mén)報(bào)告。
在處理可疑事項(xiàng)、違法行為或突發(fā)事件時(shí)，出口經(jīng)營(yíng)者知道或應(yīng)當(dāng)知道，或得到政府主管部門(mén)通知，其所出口的物項(xiàng)存在法律規(guī)定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)論該物項(xiàng)是否列入國(guó)家出口管制清單范圍，都應(yīng)當(dāng)依照國(guó)家出口管制法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)出口許可或進(jìn)行合規(guī)控制。經(jīng)營(yíng)者可結(jié)合內(nèi)部規(guī)章，要求從事相關(guān)業(yè)務(wù)的員工承擔(dān)出口管制的責(zé)任，并對(duì)違反出口管制的行為進(jìn)行處置，以確保內(nèi)部合規(guī)機(jī)制有效執(zhí)行。
出口經(jīng)營(yíng)者結(jié)合實(shí)際制定定期或不定期培訓(xùn)計(jì)劃，采取多種培訓(xùn)形式，實(shí)現(xiàn)全員培訓(xùn)，將出口管制培訓(xùn)列為員工績(jī)效考核的指標(biāo)。培訓(xùn)計(jì)劃安排以員工及時(shí)了解國(guó)家出口管制法律法規(guī)、有效執(zhí)行內(nèi)部合規(guī)機(jī)制要求、相關(guān)人員能妥善處理出口管制問(wèn)題為目的。
出口經(jīng)營(yíng)者定期對(duì)出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的合理性、可行性、有效性等進(jìn)行審計(jì)，評(píng)估具體業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作的規(guī)范性。審計(jì)報(bào)告應(yīng)反映內(nèi)部合規(guī)機(jī)制運(yùn)行狀況以及整改方向。合規(guī)審計(jì)可以由企業(yè)內(nèi)部專(zhuān)人進(jìn)行，也可以聘請(qǐng)外部第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行。審計(jì)內(nèi)容主要包括各項(xiàng)兩用物項(xiàng)交易過(guò)程中是否遵循了審查流程、組織機(jī)構(gòu)運(yùn)行是否順暢、可疑事項(xiàng)調(diào)查是否有效以及合規(guī)事務(wù)是否出現(xiàn)需要改進(jìn)的地方等。
出口經(jīng)營(yíng)者完整、準(zhǔn)確保留與出口管制相關(guān)的文件，包括出口記錄、與政府部門(mén)溝通情況、客戶(hù)信息及往來(lái)文件、許可申請(qǐng)文件、許可審批文件以及出口項(xiàng)目執(zhí)行情況等。對(duì)以電話(huà)、傳真、電子郵件和其他方式的接洽也視情予以記錄，并明確相關(guān)貿(mào)易文件存檔程序及保管要求。
出口經(jīng)營(yíng)者編制出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制管理手冊(cè)，涵蓋前述基本要素規(guī)定的內(nèi)容，普及國(guó)家出口管制法律法規(guī)和合規(guī)制度，使員工能夠通過(guò)手冊(cè)及時(shí)了解并有效執(zhí)行。管理手冊(cè)可采用紙質(zhì)或電子版本，內(nèi)容完整，易于獲得，便于執(zhí)行。
（一）發(fā)布《兩用物項(xiàng)出口管制內(nèi)部合規(guī)指南》（見(jiàn)附件），為出口經(jīng)營(yíng)者提供具體參考。
（二）根據(jù)內(nèi)部合規(guī)機(jī)制建設(shè)和運(yùn)行情況，給予出口經(jīng)營(yíng)者相應(yīng)許可便利。如其違反兩用物項(xiàng)出口管制管理規(guī)定，但有主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果等情形的，依法從輕或減輕行政處罰。
（三）加強(qiáng)出口管制合規(guī)信息服務(wù)，及時(shí)公布出口管制相關(guān)法律法規(guī)、政策文件，更新國(guó)內(nèi)外出口管制動(dòng)向等。
（四）組織開(kāi)展或支持省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)和有關(guān)行業(yè)組織開(kāi)展宣傳培訓(xùn)，指導(dǎo)出口經(jīng)營(yíng)者建立內(nèi)部合規(guī)機(jī)制。
（五）加強(qiáng)出口管制專(zhuān)家隊(duì)伍建設(shè)，提供政策法規(guī)和內(nèi)部合規(guī)機(jī)制建設(shè)等咨詢(xún)服務(wù)。
（六）組織有關(guān)單位和機(jī)構(gòu)對(duì)出口經(jīng)營(yíng)者內(nèi)部合規(guī)機(jī)制建設(shè)情況進(jìn)行評(píng)估。
（一）在商務(wù)部申辦《最終用戶(hù)和最終用途說(shuō)明》的經(jīng)營(yíng)者可參照本指導(dǎo)意見(jiàn)相關(guān)原則和要素，建立包含進(jìn)口流程控制的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制，嚴(yán)格遵守相關(guān)承諾。
（二）從事商用密碼產(chǎn)品、易制毒化學(xué)品進(jìn)出口的經(jīng)營(yíng)者，以及為兩用物項(xiàng)出口提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)的經(jīng)營(yíng)者，可參照本指導(dǎo)意見(jiàn)相關(guān)原則和要素，建立相應(yīng)的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制。
（三）從事兩用物項(xiàng)研發(fā)、生產(chǎn)等業(yè)務(wù)的企業(yè)、科研院所，可結(jié)合實(shí)際情況參照本指導(dǎo)意見(jiàn)相關(guān)原則和要素，建立相應(yīng)的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制。
（四）自本公告發(fā)布之日起，商務(wù)部2007年第69號(hào)公告失效。
附件：兩用物項(xiàng)出口管制內(nèi)部合規(guī)指南.pdf
中華人民共和國(guó)商務(wù)部
2021年4 月28 日